Що таке факторинг простими словами: з регресом і без

Будь-який бізнесмен замислюється про те, як звести до мінімуму втрати від дебіторської заборгованості і захиститися від можливих втрат. Найпростіший і ефективний спосіб зробити це – факторинг. Це гарантія того, що ваша компанія буде надійно захищена від виникнення заборгованостей, а ваші клієнти отримають можливість отримувати товар навіть за умови відсутності грошей на рахунку на поточний момент.

поняття факторингу

Вікіпедія каже, що факторинг – це певний набір послуг, завдяки якому можна ефективно управляти дебіторською заборгованістю, покривати наявні ризики і фінансувати поставки.


Факторинг – це робота через посередника

Що таке факторинг простими словами? Це робота через посередника, який гарантує 100% дотримання умов угоди. Давайте розберемо, як це функціонує.

Ви постійно купуєте один і той же товар у постачальника міні-партіями. Грошей на закупівлю не завжди вистачає і ви берете партію в кредит, розраховуючись за неї через пару тижнів. Отримувати короткочасні кредити не дуже вигідно, оскільки послуга овердрафт з’їдає порядна відсоток. А ще на це доводиться витрачати час, виникають затримки та простої, доводиться оплачувати пеню та ін. Щоб вирішити це питання, ви звертаєтеся в факторингову компанію як сторона, яка перераховує платежі за відповідними договорами поставки. Після цього процес закупівлі змінюється: ви отримуєте партію товару від продавця, її відразу ж оплачує фактор, а ви повертаєте йому гроші через обумовлений термін.

Така схема вигідна абсолютно всім:

  1. У продавця не виникає дебіторської заборгованості і він може запустити новий цикл виробництва товарів. Він отримує гроші відразу після відвантаження, що дозволяє йому знизити собівартість і ліквідувати розриви у виробництві.
  2. Покупець гарантовано отримує товар навіть в тому випадку, якщо на його рахунках немає грошей. Він не витрачає час на пошук банку-кредитора, що не переплачує відсотки і не оформляє різні страховки. Послуги факторингу обходяться набагато дешевше, ніж банку.
  3. Фактор отримує свій невеликий відсоток за послуги.

види факторингу

Існує два види співпраці:

  1. Факторинг з регресом.
  2. Без регресу.


Факторинг з регресом передбачає відповідальність постачальника

Перший варіант означає, що факторингова компанія може повернути вимоги по сплаті виробнику або продавцю. Тобто якщо ви придбали товар, але вчасно не сплатили його, то борг повертає продавець. Подальші взаємини між вами і постачальником компанії вже не цікаві – ви самостійно будете вирішувати дану проблему.

Зверніть увагу: в більшості випадків до фактору звертається саме постачальник, який зацікавлений у зменшенні дебіторської заборгованості. Іноді покупець навіть не знає, що працює через посередника, оплачуючи рахунки факторингової компанії, а не виробнику.

Виробникові вигідна така співпраця, оскільки він прибирає дебіторську заборгованість як клас і пропонує своїм клієнтам купувати товар в невелику розстрочку без всякого кредитування.

Може бути і зворотна ситуація – до послуг фактора вдається саме покупець. У цьому випадку послуга називається реверсивний факторинг.

Читайте також: Квотування робочих місць для інвалідів це

Як працює банк-фактор

Схема співпраці з фактором має на увазі під собою, що покупець укладає договір з продавцем на поставки продукції з відстрочкою платежу до 6 місяців (іноді до 9). Оскільки підприємству чекати стільки часу невигідно, то воно звертається до банку, який надає послуги факторингу. Він погашає заборгованість покупця за накладною приблизно на 90% відразу після поставки. Покупець в певний час переводить на рахунок банку гроші і погашає борг. Фактор отримує дохід за обслуговування і обробку накладних, а також відсоток за користування особистими коштами. Після повного погашення заборгованості покупцем банк переводить решту 10% продавцеві і процедура повторюється.

Перед тим як укласти угоду, банк обов’язково перевірить своїх партнерів. Співпраця відбувається за такою схемою:

  1. Оцінка реальної платоспроможності обох сторін. Перевірка проводиться за внутрішньою банківською базі, в якій є вся кредитна історія і історія платежів покупця і продавця.
  2. Підписання офіційного договору з обома сторонами про співпрацю. Паралельно підписуються різні поручительства.
  3. Банк займається обзвоном або розсилкою повідомлень боржникам про те, що необхідно вчасно оплатити рахунки.
  4. Співробітники банку отримують від продавця накладні і вносять відповідні дані в базу.
  5. Після обробки накладних співробітники фінустанови перераховуються гроші продавцю.
  6. Згідно з графіком банк отримує оплату від боржника і враховує її в відомості.


У загальному вигляді факторинг виглядає саме так

Як працює компанія-фактор

Особливої ??відзнаки від банку у приватних компаній немає – вони працюють за тим же принципом. Просто компанія більш вузьконаправлена ??і займається виключно наданням послуг фактора. Вона стежить за дебіторкою, залагоджує всі суперечки і проблеми між двома сторонами, повністю супроводжує своїх клієнтів. Саме компанії найчастіше працюють за схемою факторинг без регресу, тобто продавець не повертає гроші в разі проблем з покупцем. Компанія вирішує ці проблеми сама.

Де використовується?

Найчастіше ця послуга використовується в малому бізнесі. Це цілком зрозуміло, адже саме в цьому виді бізнесу постійно відчувається гострий брак готівки. По суті, факторинг – це форма кредитування з гарантією своєчасного постачання товарів.

Це вигідно малому бізнесу, оскільки:

  1. Послуга має на увазі під собою системну роботу. Немає необхідності кожного разу ходити в банк і просити кредит.
  2. Малий відсоток за обслуговування. Якщо ви відповідально платите за рахунками, то переплати практично немає.
  3. Ви можете почати роботу без стартового капіталу.
  4. Можливість зайняти нові ніші і залучити клієнтів.
  5. Страхування від проблем з поставками.

Факторинг може використовуватися в великому і середньому бізнесі, але там зазвичай крутяться великі суми, тому в ньому практично немає необхідності.

Гідності й недоліки

Хоч уряд і говорить про те, що полегшує життя малому бізнесу, на ділі в нашій країні кредити як були дорогими, так і залишилися. Потягнути їх може не кожен. Тому співпраця з фактором – ідеальний вихід з положення. Це можливість підприємцю використовувати недорогі позики для швидкого розвитку та розкрутки. Ті відсотки, які беруться за обслуговування, зазвичай в 2-3 рази нижче стандартних банківських ставок.


Види факторингових послуг, що надаються банками

плюси:

  • не потрібен заставу;
  • передача дебіторки третім особам;
  • зручність відстеження погашення заборгованостей;
  • факторинг – це не кредит, тому баланс і показники компанії не знижуються;
  • стати покупцем через фактор набагато простіше, ніж отримати кредит;
  • можливість застрахуватися через безрегрессного факторинг – це найпростіший спосіб звалити всі проблеми по дебіторки на третю особу.

мінуси:

  • під послугу потрапляють тільки безготівкові розрахунки;
  • можлива переплата в 15% загальної суми в рік;
  • розголошення інформації про боржників третій особі.

живий приклад

Банк-фактор працює за ставкою 15% в рік. Виробник поставляє своєму клієнтові партію товару на 100 000 гривень 1 травня. 2 травня банк переводить продавцеві 90 тисяч гривень. Також додатково береться 50 гривень за обробку рахунки-фактури. Гарантійний термін погашення заборгованості покупцем – 6 місяців. 21 травня покупець повністю гасить всю суму заборгованості. Разом комісія за користування грошима складе (90 000 * 0,15) / (365 * 20) + 50 = 790 гривень. 22 травня банк повертає продавцю залишок: 100 000-90 000-790 = 9210 гривень. Сума втрат може бути розділена між постачальником і продавцем.

Ось і вся інформація про факторинг що це простими словами. Він вигідний всім: і покупцеві, і виробникові. Виробник отримує дебеторкой відразу і пускає її в новий цикл, а покупець поступово гасить борги і прокручує кредитні кошти.

Ссылка на основную публикацию